Международные аккредитивы

Обеспечение обязательств контрагентов по внешнеэкономическим контрактам, повышение безопасности международных расчетов

Виды аккредитивов

Виды аккредитивов

Аккредитив является соглашением, отдельным от договора купли-продажи или другого документа, который имеет силу договора, на котором он основывается.

Различают следующие основные виды документарных аккредитивов:

  • Покрытый – аккредитив, обеспеченный собственными денежными средствами плательщика.
  • Непокрытый – аккредитив, на момент открытия не обеспеченный денежными средствами плательщика.
  • Подтвержденный – предусматривает добавление другим банком, отличным от банка-эмитента, обязательства осуществить платеж в случае предоставления документов, соответствующих условиям аккредитива.

Операции с аккредитивами

Операции с аккредитивами

ПриватБанк осуществляет следующие операции с международными документарными аккредитивами:

  • Открытие импортного аккредитива – выпуск ПриватБанком по приказу клиента-импортера международного документарного аккредитива в пользу иностранной компании-поставщика по внешнеэкономическому контракту клиента.
  • Авизование аккредитива – официальное уведомление об открытии, изменении или аннуляции аккредитива, открытого иностранным банком в пользу клиента-экспортера.
  • Исполнение аккредитива – проверка документов, представленных бенефициаром (поставщиком товаров/услуг), и осуществление платежа в случае их соответствия условиям аккредитива. Если аккредитив не подтвержденный, то платеж производится банком-эмитентом по требованию исполняющего банка.

В каких случаях используется аккредитив

В каких случаях используется аккредитив

При осуществлении внешнеэкономической деятельности компании сталкиваются с высоким уровнем рисков, которые имеют следующие особенности:

  • Сложность корректной оценки рисков вследствие территориальной удаленности контрагента; трудности, связанные с получением информации о контрагенте и анализом политической и макроэкономической ситуации в его стране.
  • Сложность разрешения хозяйственных споров между сторонами, вытекающая из высокой стоимости организации арбитражного процесса, различной правосубъектностью сторон контракта, сложностью применения решений суда одного государства на территории другого.
  • Большая степень подвижности зарубежных рынков, вызванная активной конкурентной борьбой и изменениями рыночной конъюнктуры.
  • олее высокий уровень убытков в случае неисполнения контрагентом обязательств, вследствие применения штрафных санкций государственных контролирующих органов за нарушение валютного законодательства.

Для снижения рисков, вызванных вышеперечисленными причинами, и применяется аккредитив.

Чаще всего аккредитив используется в расчетах, когда:

Чаще всего аккредитив используется в расчетах, когда:

Чаще всего аккредитив используется в расчетах, когда:

  • деловые партнеры установили новые, непроверенные деловые отношения;
  • продавец не уверен в платежеспособности покупателя, а покупатель не уверен в способности продавца поставить товар/выполнить работы/оказать услуги;
  • предметом контракта являются крупные проекты или товары, изготовленные по специальному заказу.

Выгоды от использования международного аккредитива

Выгоды от использования международного аккредитива

  • Аккредитив надежно страхует многие риски, с которыми сталкивается предприятие при осуществлении внешнеэкономической деятельности.
  • Вы получаете очень гибкий инструмент, который можно использовать для расчетов по самым разнообразным сделкам.
  • Правила использования аккредитивов определены авторитетной международной организацией и признаются практически во всем мире.Это удобно как клиентам, так и банкам, поскольку каждый участник сделки имеет четкое представление о своих правах, обязанностях и стандартных требованиях, предъявляемых ко всем участникам операции.
  • Аккредитив удобен в качестве инструмента краткосрочного финансирования.

В чем преимущества оформления международного аккредитива в ПриватБанке

В чем преимущества оформления международного аккредитива в ПриватБанке

Если Вы решили оформить международный аккредитив, специалисты ПриватБанка окажут Вам квалифицированную помощь:

  • в составлении проектов договоров, предусматривающих документарные формы расчетов;
  • разработке индивидуальных схем расчетов с помощью аккредитивов;
  • разработке нестандартных схем проведения документарных операций, таких как: переводные (трансферабельные) или резервные аккредитивы.

Для открытия аккредитива необходимо

Для открытия аккредитива необходимо
Шаг 1. Согласовать с контрагентом аккредитивную форму расчетов по контракту.
Шаг 2. Подать в «Приват24 для бизнеса» заявку на открытие аккредитива и оформить необходимые документы в ПриватБанке.

Шаг 3. Уплатить комиссии.

Для получения консультации по международным документарным инструментам обращайтесь к специалистам Головного офиса по e­-mail: trade.finance@privatbank.ua

Инструкция по подаче заявки в Приват24 на открытие аккредитива.

Тарифы по международным аккредитивам

Аккредитивы, открытые банком
Аккредитивы, полученные банком
Услуга Тариф
Открытие или увеличение суммы аккредитива 0,2%
Сумма свыше 1 млн USD – 2 тыс. USD, минимальный тариф – 50 USD
Платеж по аккредитиву 0,1%
Сумма свыше 1 млн USD – 1 тыс. USD, минимальный тариф 50 USD
За обязательство по непокрытой операции от 3% годовых – под залог имущественных прав на депозит;
от 4% годовых – под залог движимого или недвижимого имущества;
от 5% годовых – под иное обеспечение или бланково.
(не менее USD 20 в месяц)
Пересылка документов Согласно тарифам курьерской службы.
Услуга Тариф
Авизование аккредитива 0,1%
Сумма свыше 0,5 млн USD – 0,5 тыс. USD, минимальный тариф – 50 USD
Проверка документов по аккредитиву 0,2%
Сумма свыше 0,5 млн USD – 1 тыс. USD, минимальный тариф – 50 USD
Подтверждение аккредитива С покрытием в ПриватБанке – 0,1% Сумма свыше 0,5 млн USD – 0,5 тыс. USD, минимальный тариф – 50 USD Без покрытия – от 2% годовых (не менее 20 USD в месяц)
Пересылка документов Согласно тарифам курьерской службы.

Часто задаваемые вопросы

Для чего нужен аккредитив?

Документарный аккредитив – широко используемый в международной торговле инструмент осуществления расчетов и минимизации рисков.
Аккредитив для импортера:

  • гарантирует исполнение поставщиком обязательств по отгрузке;
  • надежное получение должным образом оформленных товарно-сопроводительных документов, необходимых для получения товара и таможенного оформления;
  • сохранность средств в случае, если поставщик все-таки не смог выполнить своих обязательств по контракту;
  • возможность производить платежи частями по факту отгрузки/выполнения этапа работ;
  • инструмент получения импортного финансирования.

Аккредитив для экспортера:

  • получение платежа сразу после отгрузки/предоставления документов;
  • наличие банковского обязательства платежа на время от подписания контракта до готовности к отгрузке товара длительного изготовления;
  • возможность предложить покупателю отсрочку платежа после отгрузки под обязательство банка по аккредитиву.

Каким основным документом регулируется работа с международными документарными аккредитивами?

Сейчас основным документом, признанным всеми странами, банками и участниками ВЭД, являются Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, публикация МТП № 600, редакция 2007 г. (UCP600).

Правила, разработанные Международной торговой палатой, применяются ко всем документарным аккредитивам (включая резервные аккредитивы, в той степени, в какой они могут быть к ним применимы) и являются обязательными для всех заинтересованных сторон при отсутствии явного соглашения об ином. Они включаются в каждый документарный аккредитив путем прямого указания в нем, что аккредитив подчиняется Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов.

Что такое резервный аккредитив?

Резервный аккредитив (Standby Letter of Credit), по сути, является банковской гарантией, оформленной в виде аккредитива, и обязательством банка уплатить в пользу бенефициара по аккредитиву гарантийную сумму в случае наступления гарантийного случая (неисполнения приказодателем резервного аккредитива обязательств перед бенефициаром).

Какой срок получения выручки по экспортному аккредитиву после предоставления документов?

Срок получения выручки зависит от многих условий аккредитива (какой банк является исполняющим, какие сроки и другие инструкции по перечислению средств указал банк- эмитент и др.):

  • Если документы соответствуют условиям аккредитива, то выручка может быть получена в течение 3–10 рабочих дней после предоставления документов. Этот срок может состоять из срока проверки документов, срока получения средств из банка-эмитента, срока доставки документов в исполняющий банк (в зависимости от того, какой банк является исполняющим).
  • Если документы признаны не соответствующими условиям аккредитива, для платежа требуется получение согласия приказодателя, что значительно затягивает сроки платежа.

Каким должен быть перечень документов в аккредитиве?

В аккредитиве следует предусмотреть перечень документов, достаточный для подтверждения исполнения продавцом условий контракта.

Как правило, в списке документов присутствуют:

  • коммерческий счет;
  • транспортный документ (свидетельствует о принятии перевозчиком товара к перевозке);
  • различные сертификаты (происхождения, качества, инспекций третьих сторон, и т. д.);
  • страховой полис.

Конкретный список зависит от условий поставки, вида транспорта, требований к документам для таможенного оформления этого вида товара. Рекомендуется включать в перечень документы, выпускаемые независимыми сторонними организациями (перевозчиком, торгово-промышленной палатой, страховой компанией, инспекторской службой) – это снижает вероятность подделки документов и дает дополнительное подтверждение параметров отгруженного товара (количество, качество и т. п.).

Также следует предусмотреть:

  • количество экземпляров документа (оригиналов, копий, фотокопий);
  • сторону, которая выписывает документ;
  • грузополучателя по транспортному документу;
  • наличие необходимых печатей;
  • язык документов.

Какими будут наши расходы по аккредитиву?

При работе по аккредитиву банки взимают отдельные комиссии за проведение различных операций по аккредитиву (открытие, авизование, изменение, проверка документов, отправка сообщений и т. д.).

Общая сумма банковских комиссий по аккредитиву зависит от многих параметров:

  • наличие подтверждения;
  • количество банков, участвующих в обслуживании аккредитива;
  • сумма аккредитива, количество отгрузок (пакетов документов, представленных по аккредитиву);
  • количество изменений к аккредитиву;
  • условия распределения комиссий между приказодателем и бенефициаром.

Что нужно для открытия аккредитива?

Для открытия аккредитива с предоставлением финансового покрытия необходимо:

  • предоставить в банк подписанный внешнеэкономический контракт;
  • заполнить заявление на открытие аккредитива;
  • предоставить покрытие в сумме аккредитива на счет покрытия;
  • оплатить комиссии за открытие аккредитива.

Процедура открытия аккредитива без предоставления финансового покрытия сложнее, т. к. требуется предоставление документов для оценки финансового состояния, оформление договора об открытии аккредитива и договоров по обеспечению.

Как правильно составить платежный раздел контракта, проект аккредитива?

В платежном разделе контракта рекомендуется максимально полно оговорить условия аккредитива (сроки, банки-участники, перечень документов и т. д.), чтобы уже после открытия не возникло необходимости внесения изменений в аккредитив, что занимает определенное время и увеличивает банковские комиссии. Иногда целесообразно включить в контракт приложение с проектом аккредитива (со всеми его условиями).

Когда начинается отсчет срока 180 дней при аккредитивной форме расчета?

Открытие аккредитива представляет собой обязательство банка оплатить соответствующим образом оформленные документы, но не факт перечисления Ваших средств за пределы Украины. До момента платежа сумма средств, переданных в банк в качестве покрытия по аккредитиву, находится на Вашем специальном счете покрытия. Отсчет законодательно установленного срока расчетов (180 дней) начинается не с даты выпуска аккредитива, а с даты осуществления банком-эмитентом платежа по аккредитиву.

Что такое авизование?

Авизование – отправка другому участнику аккредитивной сделки официального извещения о проведении той или иной операции (выпуск, изменение, аннуляция и т. д.).

Какая проверка подразумевается в тарифе «Проверка документов»?

Речь идет о проверке банком документов, предоставленных продавцом и подтверждающих отгрузку товара, его количество, качество и другие параметры на соответствие всем условиям аккредитива и требованиям Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов (UCP600). При обнаружении несоответствия условиям аккредитива или других противоречий банк вправе отказать в оплате документов. Комиссия за проверку документов взимается по аккредитивам полученным ПриватБанком (экспортным аккредитивам), если ПриватБанк является исполняющим банком.

Что такое «комиссия за обязательство»?

Комиссия, представляющая собой вознаграждение банка за риск и предоставленное обязательство (платить по аккредитиву), не обеспеченное финансовым покрытием клиента. Эта комиссия выражается, как правило, в процентах годовых.